《星岛》记者传余 实习记者俞冠宇 长沙报道

9月18日下午，由星岛环球网主办的“星岛思享汇——2026年秋季资本闭门研讨会”在中南大学商学院举行。会议以“撬动资本杠杆，解锁出海密码”为主题，定向邀约湖南上市公司、金融机构、投资机构、律所等资深代表，共同探讨湘企出海新路径，搭建产业与资本对接桥梁。

其中，香港灏宸海外家族办公室公司董事长李学锋围绕《CRS及海外资产配置对A股上市公司企业家的意义》主题，全面解读CRS 2.0合规要点，分享企业跨境资本运作与企业家财富管理策略。

▲图：香港灏宸海外家族办公室公司董事长李学锋博士

“合规、合规、再合规。”李学锋在演讲开始时就反复强调，企业家开展海外财富管理，需要认清监管环境，将合规作为各项安排的基础。一些看似解决了眼前问题的做法，可能为后续管理埋下隐患，具体执行者也需要审慎评估相关责任。

随着企业海外业务拓展，境外账户、离岸公司、海外信托及身份规划，成为企业家关注的话题。李学锋列举了更换开户地、以公司持有海外资产、使用境外身份证明开户等常见安排，提醒企业家关注这些安排背后的信息申报要求。

李学锋特别指出，税务居民身份与国籍存在联系，但属于不同概念。使用某一地区的身份证明开户，仍需根据实际情况识别并申报适用的税务居民身份。金融机构关注的内容，也涉及客户的居住情况、资产来源及相关控制关系。

围绕CRS的变化，李学锋将关注重点归纳为资产范围、税务身份及控制关系三个方面。他提醒，企业家需要持续了解适用规则，审视现有持有架构与申报信息是否符合实际情况，不能仅凭更换账户所在地或设立公司、信托，就判断相关安排已经妥当。

▲来源：《CRS及海外资产配置对A股上市公司企业家的意义》

在合规落实方面，李学锋将资金路径、持有架构与持续申报列为重点：资金安排涉及投资备案及来源，架构设立涉及身份认定与持有关系，后续管理则需要关注税务申报和信息披露。企业家应统筹考虑这些环节，持续审视已有安排。

谈及“守富”与“传富”，李学锋表示，企业家往往具有多重身份，既是企业经营者，也是家庭成员，还可能承担债权人、债务人等不同角色。每一种身份背后，都对应着需要识别的财富风险。以真实完整的身份与资产信息为基础，识别经营和家庭面临的风险，并持续落实合规要求，才能为跨境财富管理与代际传承建立更稳固的基础。

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